财政局2018年部门预算公开
来源: | 作者: 原创 | 日期:2018年3月14日| 浏览641

永善县财政局2018年部门预算编制说明目录

 

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、基本支出预算变动的主要原因

八、项目支出预算变动的主要原因

九、其他公开信息

 

永善县财政局2018年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

(一)部门主要职责

 永善县财政局为永善县政府组成部门,职能职责根据《中共永善县委永善县人民政府关于印发永善县人民政府机构改革实施意见的通知》(永通2011〕21号)精神,设立永善县财政局,为永善县人民政府工作部门,正科级。加挂永善县国有资产监督管理局牌子,根据《关于永善县财政局加挂人民政府金融办公室牌子的通知》(永编发2013〕14号)精神,加挂永善县人民政府金融办公室牌子;机构编制按照《关于印发永善县财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(永政办发2011〕153号)、《关于永善县票据管理中心事业编制调整的通知》(永编发2012〕66号)等执行;主要履行以下职责。

 1.贯彻执行国家财政、税收方针政策,制定全县财政发展战略和中长期规划;开展财政课题研究,分析预测综合经济形势;提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.承担各项财政收支管理工作;负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行;承担财政支出标准体系建设工作;负责审批县级预算单位年度预决算;办理中央和省、市对永善县的转移支付。

3.拟订政府非税收入管理制度和办法;负责政府非税收入管理;负责转报行政事业性收费项目;管理财政票据;监管彩票市场,按照规定管理彩票资金。

4.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度,承担国库资金管理有关工作;统一管理财政专户和预算单位银行账户;组织实施政府采购制度,组织开展政府采购工作。

5.组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度,组织全县行政事业单位固定资产的清查工作,管理县级行政事业单位国有资产;管理县级公共支出,制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

6.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目财政拨款;参与拟订县级建设投资的有关管理办法;制定并组织实施基本建设财务管理办法;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责协调、督促、指导全县农村综合改革工作;负责组织实施全县农业综合开发工作。

7.参与全县社会保障制度改革和法规的研究制定;拟定全县性的社会保障资金财务管理制度;管理和监督县级财政社会保障支出;对社会保障基金的使用实施财政监督;管理县级社会保障基金专户;参与制定住房、国有土地使用制度等改革措施。

8.组织实施地方政府性债务管理制度和办法,制定防范政府债务风险的措施;管理政府性外债,管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款。

9.负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度;组织和管理会计人员继续教育学习、培训;指导和管理会计工作。

10.组织实施财政资金绩效评价有关制度和办法,建立和完善财政绩效评价体系,组织开展县级财政绩效评价工作。

11.监督检查财税方针、法律法规的执行情况,监督县级部门财务活动,检查反映财政收支管理中的重大问题,对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

12.拟定全县财政教育规划,组织指导全县财政干部培训;负责指导全县财会人员教育培训工作;负责财政宣传工作和财政信息化建设工作;认真执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》

13.代表县人民政府对县属国有企业行使监督管理职责;负责审核和汇编国有资本经营预决算草案;建立和完善国有资产保值增值指标体系,制定考核标准;监缴县属企业国有资本收益;参与制订全县企业国有资产管理有关制度;组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷、产权管理、资产评估、信息管理等工作。按照经济结构调整和市场经济的要求,推进国有企业的改革和现代企业制度建设,完善公司治理结构,推动国有经济结构和布局的战略性调整。对县内企业国有资产监督管理工作进行指导。

14.贯彻执行国家金融工作方针、政策和法律、法规,提出加强金融业服务,促进金融业发展的意见和政策建议。研究全县金融业发展战略、总体规划。引导、协调和鼓励金融机构加大对地方经济社会发展的支持力度。促进政府与金融机构合作,处置地方金融风险,维护地方金融稳定,推进金融诚信环境建设,促进地方金融机构改革,加强投融资平台建设,对地方性投资公司进行业务指导和协调,推动资本市场、保险市场的建设和发展。

15.承办永善县人民政府交办的其他事项。

(二)机构设置情况

永善县财政局机关内设股室、中心共18个;加挂永善县国有资产监督管理局、永善县人民政府金融办公室、永善县农村综合改革领导小组办公室、永善县扶贫投资管理有限公司

(三)重点工作概述

1、构建科学财政增收机制。

一是准确把握财政经济发展新形势、大趋势,密切关注“营改增”、房产税和消费税等税制改革带来的影响,积极跟踪动向,及早研究做好准备,切实加强金融、房地产等行业税收工作的调研,做好分析测算和改革应对,提高组织收入的预见性和前瞻性,掌握组织收入的主动权。二是加强统筹力度,体现均衡性。进一步完善财政、国税、地税三部门横向联动预测机制,做好统筹规划,掌握动态变化,做到收入及时、有序、平稳入库,确保总量协调,增速合理,财政收入稳步增长。

2、积极推进财政体制改革。

一是进一步完善预算管理制度体系,编制中期财政规划和部门三年滚动财政规划,强化中期财政规划对年度预算编制的约束;二是进一步完善财政预决算信息公开及政府采购信息公开制度机制,打造“阳光财政”;三是进一步完善政府债务管理制度,将政府债务纳入全口径预算管理,完善债务风险预警机制,探索和应用政府和社会资本合作(PPP)模式;四是进一步完善财政预算绩效管理,逐步建立项目资金绩效激励约束机制,将绩效评价结果作为以后年度预算安排的重要依据。

3、依法理财提高预算管理绩效。

一是继续盘活财政存量资金,强化资金使用效益。开展财政结余结转资金清理工作,对部门连续两年未使用完的资金由县财政收回统筹使用。加快支出预算执行进度管理,尤其是上级转移支付资金,严格按照财政部省市相关文件规定的时间节点支付。进一步规范资金划拨程序和方式,将财政预算均下达至部门,减少专户财政存量资金。二是建立预算执行监控约束机制,对执行进度慢的项目及时调减预算,并采取部门进度与下一年度预算安排挂钩等措施,切实提高预算执行率。

4、强化教育抓好干部队伍建设。 

一是坚持理论武装。通过开展中心组学习、专题研讨等形式多样的学习活动,持续深入地系统学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想及党的十九大精神,进一步提高全局党员干部的政治素养和思想境界。二是坚持深化作风建设。按照习近平总书记“三严三实”和“作风建设永远在路上”的要求,全面加强从严治党,持续深化作风建设,保持整治“四风”高压态势,进一步树立财政为民务实清廉形象。三是坚持带好干部队伍。加大干部交流轮岗力度,加强干部能力建设,办好财政业务培训班,努力提高应对复杂局面和狠抓落实的能力。四是坚持长鸣廉政警钟。严格执行领导干部个人重大事项报告制度,强化党风廉政建设和意识形态工作党组主体责任,增强干部纪律意识和规矩意识,对违反政治纪律,财政纪律,特别是对“顶风”违法违纪的行为,坚决做到“零容忍”,确保全局干部干净做人、踏实干事。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中:财政全供给单位1个;部分供给单位0个;特殊供给单位0个;自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个;参公管理事业单位0个;非参公管理事业单位0个。截止2017年11月统计,部门基本情况如下:

在职人员编制57人,其中:行政编制 25人,事业编制32人。在职实有63人,其中: 财政全供养 63人,财政部分供养0人,非财政供养0人。

离退休人员 11人,其中: 离休 0人,退休 11人。

车辆编制2辆,实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 1020.81万元,其中:一般公共预算1020.81万元,政府性基金0元,国有资本经营收益0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元。

(二)财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 1020.81万元,其中:本年收入1020.81万元,上年结转收入452.62万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款1020.81万元(本级财力1020.81万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,财政专户管理的收入0万元,国有资源(资产)有偿使用收入0万元),政府性基金财政拨款0万元,国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 1020.81万元。本级财力安排支出 1020.81万元,其中,基本支出960.81万元,项目支出60万元。

(一)本级财力支出按功能科目分类情况

本部门支出预算相应安排1020.81万元。按照功能分类为:一般公共服务支出920.48万元,占预算的90.17%;社会保障和就业支出100.33万元,占预算的9.83%。

(二)本级财力支出按经济科目分类情况

本部门支出预算相应安排1020.81万元。按照经济科目分类为:基本支出960.81万元,占支出预算的94.12 %(工资福利支出 832.46万元,占基本支出预算的86.64%;商品和服务支出123.84万元,占基本支出预算的12.89%;对个人和家庭的补助支出4.51万元,占基本支出预算的 0.47%,资本性支出0万元,占基本支出预算的 0%),;项目支出60万元,占支出预算的 5.88%。

五、省对下转项转移支付情况

一)列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

永善县财政局2018年部门预算无市对下专项转移支付项目。

(二)与中央配套事项

永善县财政局2018年部门预算无与中央配套事项。

三)按既定政策标准测算补助事项

永善县财政局2018年部门预算按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

    永善县财政局2018年部门预算无涉及政府采购事项。

七、预算收支增减变化情况说明

2018年基本支出预算数960.81万元比2017年的 632.97万元增加了327.84 万元,增加的主要原因是:进一步规范津补贴,完善奖励性政策,所以人员经费有所增加。

八、项目支出预算变动的主要原因

2018年项目支出预算安排60万元与2017年239万元减少了 179万元。 县财政把保工资、保运转、保民生作为首要任务。

九、其他公开信息

(一)专业名词解释

一般公共预算收入:一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入,其中:税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等,非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源(资产)有偿使用收入等。

一般公共预算支出:一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括:一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

三公经费:三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国(境)费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中,因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费,指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待支出。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公饮用水费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(二)机关运行经费安排

2018年财政局机关运行经费预算安排 123.85 万元,主要用于办公经费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、办公设备购置等日常开支,以保证机构正常运转。

(三)国有资产占用情况

永善县财政局截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况要在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2017年度财政局部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日永善县财政局的国有资产占有使用情况。

财政局2018年部门预算公开附表

附件
编辑:粟绍林